?　　近日，記者從青島市金融辦獲悉，截至2016年11月末，全市小額貸款公司歷年發放貸款金額累計超過500億元大關，投向“三農”和小微企業貸款占比近九成，支農支小融資力度邁上新階段。

　　小額貸款“正規軍”不斷壯大

　　小額貸款公司是經省地方金融監管局批準設立，不吸收公眾存款，主要經營小額貸款業務的地方金融組織。青島市小額貸款公司自2008年底開始試點以來，全市小額貸款公司數量從試點之初的3家發展到了目前的49家，注冊資本金從1.9億元達到87.66億元，年復合增長率在70%以上，小貸機構數量、注冊資本金總量、單體資本實力都已位居全省第一。目前，全市小額貸款公司有民營、國有、外資等多種所有制結構，為市場提供差異化的信貸產品和服務，經營區域完全覆蓋六區四市，行業競爭充分有序。

　　普惠金融“先行軍”社會貢獻突出

　　普惠金融就是要讓所有人平等享受金融服務，其中小微企業、農民、城鎮低收入人群等特殊群體是普惠金融的重點服務對象。在國家正式提出發展普惠金融之前，小額貸款公司就為眾多缺乏抵質押能力的“三農”和小微企業提供金融服務，成為普惠金融的“先行軍”。青島小額貸款公司的信貸數據非常突出地顯現了這一點 。截至2016年11月，全市小額貸款公司累計為上萬戶“三農”和小微企業發放近4萬筆貸款，累計金額500余億元。其中 ，投向“三農”和小微企業貸款分別為125余億元、320余億元，超過貸款總規模的88%，累計向政府交納各項稅收5.5億元，解決就業人口近千人。

　　與門檻低、效率高等優勢相比，高利率則是社會詬病小額貸款公司的主要方面，“社會上很多人都戴著有色眼鏡看我們小額貸款公司，認為我們是高利貸。”黃島區陽光新天地小額貸款公司總經理孫緒鵬說。而在實際的信貸過程中，并非如此。目前，青島小額貸款公司放貸的年均利率是12%左右，但多數小額貸款公司的業務是隨借隨還，這讓小微、“三農”們的實際資金成本更低，這在客觀上，平抑了市場的利率水平，從而有效降低了小微企業的財務成本。“我們的資金是隨借隨還的，很多客戶就用兩三個月，實際的財務成本并不高，如果去銀行借，則期限固定。”多家小額貸款公司的負責人向記者表示。記者了解到，高風險與高收益相匹配，與銀行相比，小額貸款公司更高的放貸利率也與其服務客戶的高風險性相匹配。

　　行業發展亟需政策呵護

　　近日，人民銀行發布了《2016年三季度小額貸款公司行業統計數據報告》，報告顯示，截至9月末，全國小額貸款公司無論是公司數量、實收資本、從業人數還是貸款余額與上半年相比，都呈現減少趨勢，小額貸款公司發展進入瓶頸期。在青島也出現類似情況。

　　要化解小額貸款公司發展瓶頸，除了小額貸款公司要建立有效的風險控制體系，尋求適合自身的發展模式等行業內部原因外，還需要政策的支持。“小額貸款公司身份不明確。目前，小額貸款公司并未納入金融機構管理，僅是作為特許行業的工商企業，享受不到農村信用社、村鎮銀行等金融機構在稅收和運營中的優惠待遇，提高了運營成本，制約了小額貸款公司長期可持續發展。如小額貸款公司不能享受金融機構農戶小額貸款所得稅優惠政策，貸款損失準備金不能稅前列支，增加了小額貸款公司運營成本。”多家小額貸款公司的負責人向記者表示。

　　據悉，按照國家有關稅收法律規定，小額貸款公司辦理各項貸款業務取得的貸款利息收入，適用“金融保險業”稅目，應繳納5%的營業稅；作為企業法人，應繳納25%的企業所得稅；股東根據公司章程規定分得的稅后利潤，按“利息、股息、紅利所得”征收20%的個人所得稅。并且同為服務“三農”和小微企業的新型組織，小額貸款公司在稅負等方面不能像村鎮銀行一樣享受相關優惠政策。

　　中國人民大學中國普惠研究院院長貝多廣此前在公開場合表示，中國小額貸款行業未來的發展路徑需要政策支持。比如政府建立配套的機制支持小額貸款公司這類微型金融機構，或將小額信貸機構納入到正規的普惠金融體系當中，允許其負債經營，改善商業模式。

　　城市信報記者 陳邵華

　　 （來源：半島網-城市信報） [編輯: 劉曉明]