?　　一個正在緊鑼密鼓準備上市、與多家知名品牌合作、員工最多時上千人的國際化服裝企業(yè)；一個頭頂河北省人大代表、高考狀元、名牌大學畢業(yè)等多個光環(huán)的知名企業(yè)家。然而，這個如此“高大上”且“靠譜”的企業(yè)卻在４年時間里，虛開增值稅發(fā)票３３億元、涉嫌騙取國家出口退稅達４.５億元。案件涉及３００余家企業(yè)，目前已抓捕９２人……這一荒唐驚人的“騙稅大戲”是如何上演的？

　　“高大上”光環(huán)掩蓋騙稅

　　河北省故城縣城西苑工業(yè)園區(qū)里，３０多面國外知名品牌的旗幟在一片整齊的廠房前隨風飄揚，這里就是興弘嘉紡織服裝有限公司。

　　興弘嘉公司２０１０年落地故城，是一家以紡織、服裝加工、銷售、經(jīng)營自產(chǎn)產(chǎn)品及技術出口為主業(yè)的大型企業(yè)。建成初期投資規(guī)模就達１８億元，一系列大手筆讓興弘嘉公司被當?shù)胤顬椤吧腺e”。隨著產(chǎn)業(yè)規(guī)模的不斷擴大，興弘嘉公司沒幾年便躋身當?shù)刂髽I(yè)行列，還為多所中學捐款４００余萬元，種種精心的包裝之下，實際控制人郭建勇還當選了河北省第十二屆人大代表。

　　２０１３年５月，也許正是郭建勇春風得意的時候，福建廈門“５·３０”騙稅案也進入了打擊收網(wǎng)的關鍵階段，廈門警方查獲了大量有問題的海關報關單。正是其中兩份問題報關單，讓興弘嘉公司出口騙稅露出冰山一角，并最終東窗事發(fā)。歷經(jīng)１０個月內(nèi)查外調(diào)，行程萬余里，警方終于摸清了一個以郭建勇為核心的虛開、騙稅巨大犯罪網(wǎng)絡。

　　審訊后警方發(fā)現(xiàn)，興弘嘉公司４年內(nèi)自己真實生產(chǎn)并出口的業(yè)務共８００多單，產(chǎn)品多為內(nèi)衣。“總價不高于１.５億美元，由于‘低價（值）高報’實際產(chǎn)值并不高。”負責審訊郭建勇的民警桑華北說。

　　衡水市公安局民警陳建軍說，企業(yè)表面上有廠房、設備，工人正常工作，有時夜里還加班生產(chǎn)，但這些更多是起到幌子作用。

　　３００家企業(yè)涉案騙稅４.５億元

　　自上個世紀８０年代我國已建立了出口退稅制度，近些年退稅規(guī)模都超過萬億元，在巨額利益引誘下，一些不法分子走向犯罪的深淵。而出口服裝的退稅率高達１６％，也成為違法犯罪多發(fā)易發(fā)領域。

　　去年７月１５日，公安部和稅務總局明確“興弘嘉案”為“７·１５”專案 。７月３０日，抓捕行動同時在衡水、邯鄲、濟南等多地展開，郭建勇等７名主要犯罪嫌疑人悉數(shù)落網(wǎng)。行動查封凍結銀行賬戶２９４個、賬本９０余箱，截至目前，共抓捕犯罪嫌疑人９０人，涉案企業(yè)３００余家。

　　經(jīng)調(diào)查，興弘嘉公司及其關聯(lián)企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票３.４６９９萬份、金額３３.０７億元、抵扣進項稅額５.６億元。這樣一場“騙稅”大戲，興弘嘉公司到底是如何操作的？

　　在已破獲的出口騙稅案中，報關單是核心線索，企業(yè)出口退稅中必須有海關報關單和增值稅發(fā)票，所以犯罪分子主要圍繞“一單一票”展開行動。

　　首先，興弘嘉公司要有能證明自己進行過實際生產(chǎn)的進項稅發(fā)票。衡水市公安局經(jīng)偵支隊支隊長梁軍表示，興弘嘉公司經(jīng)常“制造”采購原材料假象：從２２個省市、３７４戶紡織企業(yè)，以票面６.５％至８％的金額購買其他企業(yè)和個人虛開的增值稅發(fā)票。據(jù)犯罪嫌疑人蘇志義供述，他曾開發(fā)票給“興弘嘉”，６０多張涉及金額超過７０００萬元，靠６.５％的返點獲利超過４５０萬元。

　　其次，在買單假報出口環(huán)節(jié)，興弘嘉公司通過多個渠道前后獲得總計２９９２份報關單證，涉及金額達４.５億美元，涉嫌騙取國家出口退稅款４.５億元人民幣。“南方沿海地區(qū)有大量服裝加工企業(yè)沒有進出口資質(zhì)，外貿(mào)公司能為其出口卻不能退稅。”梁軍指出，興弘嘉公司正利用了這一點，將一些不需要退稅的企業(yè)報關單，通過一些非法中介購買索取得來。

　　此外，為騙取退稅興弘嘉公司還多次進行買匯。“從地下錢莊買匯后每１０萬美金的傭金要６０００到１萬元人民幣，中間人施文展等人則撈取一半傭金，非法買匯灰色成本非常大。”陳建軍說。

　　經(jīng)過一年多的調(diào)查與抓捕，郭建勇最終落網(wǎng)，但令人匪夷所思的是，他名下５０多個賬戶存款竟還不到４００萬元。這不禁讓人疑問，他用騙來的巨款去干什么了？

　　騙稅背后騙貸亦驚人

　　郭建勇網(wǎng)名叫“抗戰(zhàn)八年”。河北警方披露了郭建勇的“路線圖”：“第一步 ，通過三年騙稅實現(xiàn)融資、并購企業(yè)、擴大產(chǎn)業(yè)版圖 、打出知名度；第二步，通過三年規(guī)范管理、清理關聯(lián)企業(yè)、引入上下游產(chǎn)業(yè)，填補資金漏洞、洗白犯罪污點；第三步 ，最后兩年美化包裝、準備上市。”

　　除興弘嘉公司外，郭建勇實際還控制河北、山東、福建、上海 、浙江和香港等地１６家企業(yè)，４.５億元騙款幾乎都用于維持騙稅各環(huán)節(jié)運轉(zhuǎn)、企業(yè)并購和擴張。郭建勇就好比一個坐莊的人，而他下的那盤大棋最終目的是上市。

　　“興弘嘉公司案發(fā)前還在廣泛融資，并已準備上市。”桑華北說，“５億多小額貸款、１億多高利貸、中信保融資８億，其中至今５億左右的貸款沒有償還。郭建勇在北京被抓時還在和一家金融機構談融資。”

　　梁軍分析，郭建勇是想打造一家覆蓋整個服裝制造產(chǎn)業(yè)鏈的大型集團。“形成完整產(chǎn)業(yè)鏈會更有利于騙取出口退稅，他的終極目標是上市，以融資洗白污點、填好窟窿。”

　　據(jù)了解，郭建勇１９７５年生，曾是家鄉(xiāng)山東省日照市五蓮縣的高考狀元，從對外經(jīng)貿(mào)大學畢業(yè)后長期從事紡織品進出口工作。

　　這一案件具有專業(yè)化、集團化、網(wǎng)絡化、產(chǎn)業(yè)化和家庭化運作，鏈環(huán)完整，貨物、單證和資金充分匹配，真假業(yè)務混雜等特點，是一起有預謀、有組織、高度仿真、高度隱秘的犯罪案件，也給當前出口退稅的監(jiān)管環(huán)節(jié)敲響了警鐘。

　　截至目前，興弘嘉公司虛開增值稅發(fā)票騙取出口退稅案基本事實已查清，公安機關正在向檢察機關移送。據(jù)新華社

　　 （來源：半島網(wǎng)-半島都市報） [編輯: 李敏娜]